RELATÓRIO DE MONITORAMENTO

O Relatório de Monitoramento é o documento elaborado pelo Controle Interno com o objetivo de acompanhar, avaliar e registrar o cumprimento das recomendações, planos de ação ou determinações emitidas no âmbito das auditorias, análises e demais atividades de controle.

O escopo deste relatório compreende:

A consolidação das informações atualizadas sobre o atendimento das recomendações emitidas, incluindo prazos, responsáveis e status de execução das medidas corretivas;

A verificação da efetividade das ações adotadas, avaliando se as providências implementadas solucionaram os riscos, irregularidades ou fragilidades inicialmente identificados;

A análise das evidências apresentadas pela unidade responsável, considerando documentos, registros, comprovantes e informações que demonstrem a execução das medidas;

O registro de pendências, destacando recomendações não implementadas, ações insuficientes ou medidas que necessitam de ajustes adicionais;

A avaliação de riscos remanescentes, identificando impactos potenciais decorrentes do não atendimento total ou parcial das recomendações;

A proposição de encaminhamentos, como prorrogações de prazo, ajustes de plano de ação, novas orientações, recomendações complementares ou eventual comunicação à autoridade superior;

A atualização dos indicadores de conformidade relacionados ao cumprimento de recomendações e medidas corretivas adotadas no âmbito da gestão;

A consolidação de melhorias observadas nos processos administrativos, resultantes da implementação de controles internos e ajustes recomendados;

A promoção de abordagem preventiva e orientativa, reforçando a importância do monitoramento contínuo para a governança e a integridade pública.

O Relatório de Monitoramento atua como ferramenta fundamental para garantir transparência, rastreabilidade e efetividade das ações de controle interno, contribuindo para a melhoria contínua da gestão pública e para o fortalecimento da governança administrativa municipal.